Дмитрий Сизов, юрист, veritas@fingroup.net

Скупка долгов и последующие процедуры принудительного взыскания, как и процедуры банкротства, уже давно стали инструментами в конкурентной борьбе и активно используются корпоративными стервятниками при захвате чужой собственности.

Принудительное исполнение судебных решений и постановлений госорганов — явление в нашей стране частое. От визита судебного пристава не застрахован ни один предприниматель и ни одна компания. А потому должностным лицам и индивидуальным предпринимателям необходимо знать хотя бы азы исполнительного производства, а также права, которые закон предоставляет должникам.

Первые шаги судебного пристава

После того как исполнительный документ — исполнительный лист¹, требование² или постановление³ уполномоченного госоргана о взыскании денежных средств — поступит в Службу судебных приставов-исполнителей (ССП), пристав в течение трех дней обязан возбудить исполнительное производство. Об этом он выносит постановление, копии которого направляются взыскателю и, конечно, должнику (см. «Деньги может взыскать банк»).

В постановлении пристав определяет срок⁴ для добровольного исполнения требований.

Как мы увидим в дальнейшем, добровольное исполнение принесет должнику гораздо меньше потерь и хлопот, чем принудительное. Судите сами: из средств, взысканных судебным приставом-исполнителем, выплачивается долг перед взыскателем, удерживается исполнительский сбор, погашаются штрафы, наложенные приставом, возмещаются исполнительные расходы⁵. Если вы признаете обоснованность претензий взыскателя, согласны с суммой долга и не намерены в дальнейшем обжаловать судебное решение или акт госоргана, рекомендуем предпринять все возможное, чтобы сполна расплатиться с вашим кредитором. Так вы сможете сами выбрать и выгодно продать кое-какое имущество, если получится, попытаться взять кредит и пр.

Возможно, что на подготовительные мероприятия потребуется время и вы не уложитесь в срок, установленный приставом для добровольного исполнения. Избежать будущих неприятностей, таких как арест имущества, взыскание исполнительного сбора, штрафы и пр., вы сможете, только если получите отсрочку или рассрочку исполнения. Предоставить их по вашему ходатайству может орган, принявший исполнительный документ, на основании которого производится взыскание. Постарайтесь уведомить судебного пристава о своих планах получения отсрочки или рассрочки. И тем более о том, что отсрочка или рассрочка получена. В ряде случаев приостановить исполнение может и судебный пристав.

По истечении срока, установленного для добровольного исполнения решения, взыскание обращается на имущество должника.

Прежде чем перейти к более активным действиям по принудительному взысканию долга, судебный пристав собирает информацию об имуществе должника. Получить нужные сведения он может из разных источников.

1. От самого должника.

На имя ПБОЮЛ, руководителя или главного бухгалтера организации-должника направляется требование предоставить ССП информацию обо всех открытых банковских счетах, об имеющихся наличных средствах и об ином имуществе. Так, пристав может потребовать для ознакомления главную книгу предприятия, кассовую книгу и кассовые отчеты, бухгалтерский баланс с отметкой налогового органа, журналы-ордера к балансовым счетам, хозяйственные договоры, акты передачи имущества, платежные документы и др.

Предостережем менеджеров организаций, которые, решив уйти от обязанности оплаты долгов, дают указания бухгалтерам «подкорректировать» данные балансов, «спрятать» ликвидные активы. Пристав может обратить внимание, например, на резкое снижение стоимости имущества на конец отчетного периода по сравнению с началом года и сообщить об этом в ИФНС. После этого искать ваши активы будут и ССП, и налоговая инспекция. При необходимости в таком розыске могут принять участие и органы внутренних дел.

2. От кредитора.

Многие кредиторы неплохо осведомлены о положении дел должника и иногда предоставляют приставам очень ценные сведения о месте сокрытия того или иного его имущества, о ликвидной дебиторской задолженности, которую недобросовестные должники пытаются скрыть, об их предстоящих сделках и пр.

3. От уполномоченных госорганов.

Направляются запросы в ИФНС, органы регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, в ГИБДД, таможенные органы, земельные комитеты и пр.

4. От коммерческих и некоммерческих предприятий и организаций разных форм собственности, а также от других лиц.

Например, направляются запросы в кредитные организации, в специализированные компании-регистраторы, которые являются держателями реестров акционеров, в организации, которые оказывают должнику услуги по перевозке и хранению товаров и пр.

Обратите внимание, что запросы приставов о предоставлении сведений могут быть письменными (официальными) и устными (неофициальными). В первом случае за неисполнение законных требований пристава о предоставлении указанных документов виновное лицо может быть оштрафовано. Если же пристав просит информацию и документы в личной беседе с должником, с его представителем или с третьим лицом, то он тем самым предлагает добровольно исполнить его просьбу. Предприниматель или организация могут сами решать, предоставлять запрашиваемые сведения или нет.

Наложение взыскания на денежные средства

При обращении взыскания на безналичные денежные средства пристав направляет в кредитные организации исполнительные документы. Кредитная организация, списав со счета должника положенную сумму, возвращает в ССП документ с отметками о суммах и датах переводов. Если денег на счете нет или недостаточно, документ возвращается в ССП с соответствующими отметками.

Пристав не имеет права налагать арест на весь счет должника и на сумму большую, чем указано в исполнительных документах.

Такие действия незаконны, и должник может их с успехом обжаловать, сославшись на указания высших судебных инстанций⁶.

Теперь разберем порядок обращения взыскания на наличные денежные средства. Запросив от должника кассовую книгу и первичные документы учета, судебный пристав может установить, что деньги для погашения долга у организации есть и что эти деньги — наличные. В этом случае судебный пристав может осмотреть помещение кассы и сейф. Найденные деньги приставом изымаются по квитанционной книжке. Одновременно составляется и акт изъятия. В нем указывается номер квитанции.

Если списанных банком и изъятых у должника наличных денежных средств недостаточно, то судебный пристав-исполнитель может оставить на предприятии требование о перечислении поступающих в кассу денежных средств на депозитный счет подразделения ССП для погашения долга.

Пример Судебный пристав-исполнитель установил, что у ОАО-должника нет средств на расчетных счетах в банках, но в кассу ОАО регулярно поступают и затем расходуются наличные денежные средства. Пристав решил, что этих средств через некоторое время наберется достаточно для исполнения судебного решения, и наложил арест на расходные операции из кассы должника, запретив последнему без письменного разрешения пристава-исполнителя расходовать 50 % от каждой суммы наличных денежных средств, поступивших в кассу. Кроме того, должника обязали сдавать в подразделение ССП 50 % от общей суммы наличных денежных средств, поступивших в кассу за неделю. Отчитываться перед приставом должнику следовало еженедельно при помощи кассовой книги.

Если ни на банковских счетах, ни в сейфах должника нет денег или их не хватает для расплаты с кредитором, то взыскание обращается на иное имущество организации или предпринимателя. При этом для пристава не имеет значения, где и в чьем распоряжении (пользовании) это имущество фактически находится.

Пристав пришел с визитом

По закону пристав имеет право входить в помещения и хранилища, которые принадлежат должнику или которые он занимает, осматривать эти помещения и при необходимости вскрывать их⁷.

Кстати, вместе с приставом к вам может попытаться проникнуть и представитель кредитора, с тем чтобы лично убедиться в наличии или отсутствии имущества и лично же проследить за ходом исполнения решения. Пристава впустить на свою территорию вы просто обязаны⁸, а вот представителя кредитора и иных лиц, не являющихся понятыми, сотрудниками силовых ведомств и ССП, можете оставить за порогом⁹.

Чинить препятствия судебному приставу-исполнителю закон не дозволяет — за это предусмотрена ответственность, вплоть до уголовной (ст. 315 УК РФ). Но вот контролировать действия приставов, которые нередко злоупотребляют своим служебным положением, можно и нужно.

Для начала потребуйте у пристава документы:

• служебное удостоверение;
• исполнительный документ;
• постановление о возбуждении исполнительного производства.

Обращайте внимание на наличие печатей, подписей и даже на срок, в течение которого удостоверение пристава действительно. Помните, что любой исполнительный документ должен содержать необходимые реквизиты и быть правильно оформлен. В противном случае вы вправе не допускать пристава на свою территорию, а в дальнейшем обжаловать все действия, которые пристав произвел для исполнения этого документа, и все постановления, которые он вынес, как незаконные (см. «Требования к исполнительным документам»).

Опись и арест имущества

Арест имущества должника состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а в случае необходимости — ограничения права пользования имуществом, его изъятия или передачи на хранение.

Арест на имущество должника налагается в течение не более чем одного месяца со дня вручения ему постановления о возбуждении исполнительного производства, а в случае необходимости¹⁰ — одновременно с его вручением. Правда, сами приставы не всегда соблюдают установленный срок и налагают арест на имущество должников с большим опозданием. Некоторые предприниматели и организации видят в этом нарушение закона и своих прав и даже пытаются оспорить действия приставов в судах. Раньше это им иногда удавалось. Но теперь, следуя позиции Высшего арбитражного суда РФ, судьи указывают, что действия пристава в таких случаях абсолютно законны.

Опись арестованного имущества производится в присутствии должника или его уполномоченного представителя и как минимум двух понятых. Имущество передается на хранение под роспись хранителям. Вопрос о том, кого назначить хранителем, решает пристав. Это может быть либо сам должник, либо третьи лица (в последнем случае хранителю полагается вознаграждение, которое выплачивается за счет средств должника).

Изделия из драгоценных металлов и камней (а также лом этих изделий), монеты из драгоценных металлов, коллекционные денежные знаки в рублях и валюте, имущество, имеющее историческую или художественную ценность, обнаруженные при описи имущества должника, на которое наложен арест, подлежат обязательному изъятию.

Арестованные скоропортящиеся товары, как и товары, требующие специальных условий хранения, изымаются в день наложения ареста. Далее их проверяют и передают на реализацию.

Арестованное имущество будет в дальнейшем изыматься на основании акта описи, поэтому должнику следует проследить не только за тем, насколько правильно и полно указаны наименования предметов, включенных в опись, но и насколько подробно пристав отразил их индивидуальные признаки (год выпуска, цвет, степень износа, дефекты, повреждения и пр.). Если на какие-то вещи у вас есть документы, нужно настаивать, чтобы пристав сделал на них ссылку, если есть серийные номера, они должны быть указаны.

В ходе описи имущества судебный пристав-исполнитель проводит его предварительную оценку. Здесь пристав обязан руководствоваться рыночными ценами, учитывать степень износа и принимать к сведению балансовую стоимость. Как правило, приставы, перестраховываясь, существенно занижают стоимость имущества или указывают остаточную стоимость.

Арестовано чужое имущество

По закону арест может быть наложен только на то имущество должника, которым он владеет на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления. Следовательно, в опись, составленную судебным приставом, не должно включаться арендованное имущество или то, которое передано ему по договору хранения, перевозки или по договору простого товарищества и пр. Но это в теории. На практике все происходит совсем иначе.

Чтобы избежать будущих неприятностей, должникам, у которых находится чужое имущество, необходимо сразу же представить судебному приставу документы (договоры, акты, накладные и даже бухгалтерский баланс с приложениями¹¹), из которых видно, что собственниками тех или иных вещей являются третьи лица.

Даже если пристав и включит чужое имущество в опись, то отвечать за это он не будет, а вот должник и собственник имущества получат дополнительную головную боль. Им придется через суд добиваться исключения имущества из описи.

Если пристав все-таки включил чужое имущество в опись, попросите его сразу же сделать об этом соответствующие отметки (лучше со ссылками на документы). Но бывает, что во время описи должник не имеет возможности предоставить документы о том, что какое-то имущество ему не принадлежит. В такой ситуации пристав может обоснованно отказаться делать отметки в описи со слов должника. По завершении процедуры, когда должнику предложат подписать акт, он в конце документа может отдельно перечислить имущество (например, дать ссылку на порядковый номер в описи), которое ему не принадлежит.

Продажа имущества

Арестованное имущество¹² в двухмесячный срок со дня наложения ареста продается на торгах. Если реализация не удастся, взыскатель может оставить это имущество себе. В противном случае имущество возвращается должнику, а исполнительный документ — взыскателю.

На торгах имущество должно продаваться по рыночным ценам, действующим на день исполнения исполнительного документа¹³. Правда, на практике сплошь и рядом это правило нарушается. Тогда должник может попытаться оспорить результаты торгов.

Пример Несколько лет назад судебный пристав, взыскивая с компании задолженность, наложил арест на контрольный пакет акций ее дочерней компании¹⁴. В рекордно короткие сроки эти ценные бумаги были реализованы на торгах за символическую цену. Победителем торгов стала компания, подконтрольная некоему холдингу — давнему конкуренту должника. Тогда должник добился в суде признания торгов и договора купли-продажи акций недействительными. В решении по делу суд указал, что реализация пакета акций в нарушение требований ст. 52 Закона «Об исполнительном производстве» не по рыночной стоимости является ничтожной сделкой.

Шансы на успешное завершение подобных судебных тяжб повышаются, если должник еще до реализации имущества направит судебному приставу-исполнителю возражения против произведенной им оценки имущества. Пристав в этом случае обязан будет обратиться к профессиональному оценщику. Но и такая оценка зачастую производится весьма предвзято: цены на имущество оказываются сильно заниженными. Если должник не согласен с проведенной оценкой, он может сам привлечь специалиста для повторной оценки или оспорить результаты в суде, например предъявив иск оценщику о признании оценки недостоверной на основании ст. 13 Федерального закона «Об оценочной деятельности в Российской Федерации». Правда, суды не всегда принимают такие иски к рассмотрению, полагая, что у должника нет права оспаривать оценку.

Кстати, на неверную оценку имущества, на которое обращается взыскание, вы можете обратить внимание своего кредитора. Последний, заинтересованный в скорейшем и полном возврате долга, может стать вашим надежным союзником в споре с приставом и оценщиком.

Оспорить торги и вернуть имущество

Могут возникнуть ситуации, когда должник и третьи лица заинтересованы в том, чтобы вернуть имущество, проданное на торгах за долги. Например, если имущество не принадлежало должнику, или он еще до проведения торгов погасил долг, или было отменено ранее вынесенное решение о взыскании денежного долга, или торги состоялись после того, как определением суда исполнительное производство было приостановлено¹⁵. Отметим, что в последнем случае шансы заинтересованных лиц вернуть имущество не велики¹⁶ и по аналогичным делам суды выносят противоположные решения.

Оспаривая результаты торгов, должники чаще всего ссылаются на следующие нарушения закона: нарушение очередности взыскания и нарушение правил оценки имущества. Должники в судах пытаются доказать, что их имущество ушло с молотка за бесценок и что организаторы всеми возможными способами ограничили круг потенциальных участников торгов. Таких способов известно немало: объявления о торгах либо публикуются с возникающими загадочным образом опечатками в информации о времени и месте проведения торгов, либо делаются ненадлежащим образом, когда диктор в прямом радиоэфире скороговоркой зачитывает перечень имущества, адреса и реквизиты организатора¹⁷.

Многие торги заканчиваются, что называется, не начавшись: покупателями становятся заранее определенные лица. А для придания всей этой махинации формально законного вида¹⁸ в торгах принимают участие родственные компании или иным образом связанные между собою лица: был случай, когда в торгах принимали участие некая фирма, признанная победителем, и физическое лицо — жена директора этой фирмы. Известны случаи, когда организаторы торгов самостоятельно в несколько раз занижали начальную стоимость выставленного на торги имущества, а судебные приставы после этого просто переписывали акты описи или же вносили в них изменения в части стоимости арестованных вещей.

О других правах должника

Отдельно отметим некоторые права должника, о которых мы не упоминали выше.

Должник имеет право знакомиться с материалами исполнительного производства, делать из него выписки, снимать копии

Эту возможность ему обязан предоставить пристав.

При наложении ареста на имущество пристав должен соблюдать порядок очередности

В первую очередь арест может налагаться на следующее имущество: наличные денежные средства, ценные бумаги, денежные средства, находящиеся на депозитных и иных счетах, во вкладах налогоплательщика или на хранении в кредитной организации, валютные ценности, легковой автотранспорт, предметы дизайна офисов и другое имущество, непосредственно не участвующее в производстве.

Ко второй очереди относятся: готовая продукция (товары), а также иные материальные ценности, непосредственно не участвующие и не предназначенные для участия в производстве.

К третьей очереди относятся: объекты недвижимого имущества (в т. ч. самолеты, большегрузные суда), а также сырье, материалы, станки, оборудование, другие основные средства, предназначенные для непосредственного участия в производстве.

К четвертой очереди относится имущество, переданное другим лицам по договору аренды, займа, проката или иным договорам, после принятия мер по их расторжению в судебном порядке или с согласия сторон.

Руководители организаций могут получить представление о том, к какой очереди относится то или иное имущество, из главной книги предприятия: на счетах 01, 06, 50, 51, 52, 58, 62, 76 отражается имущество первой очереди наложения ареста, на счетах 40, 41, 50 — второй очереди, на счетах 01, 03, 10 — третьей очереди.

Если очередность наложения ареста приставом нарушена, то его действия могут быть обжалованы. Правда, в ряде случаев должникам приходится потрудиться, чтобы доказать, что то или иное имущество участвует в производстве, и добиться освобождения его из-под ареста. А иногда им этого сделать не удается.

Пример Несколько лет назад один судоремонтный завод попытался доказать суду, что имущество отдела кадров, на которое наложил арест пристав, относится к имуществу третьей очереди. Впрочем, представители Фемиды такую точку зрения не поддержали: они не поверили в то, что бывшие в употреблении печатная машинка, столы, стулья, диван и шкафы относятся к основным средствам, предназначенным для непосредственного участия в производстве предприятия, основной уставной деятельностью которого является постройка и ремонт судов.

Должник вправе указать приставу отдельные виды имущества или предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь Чтобы воспользоваться этим правом, следует обратиться к приставу с соответствующим заявлением (лучше — в письменной форме) и предъявить доказательства того, что имущество, на которое вы просите обратить взыскание в первую очередь, имеется в наличии и что вы является его собственником.

Пример Испытывая финансовые затруднения, фирма задолжала за аренду склада. По иску арендодателя суд обязал ее выплатить крупную сумму (арендные платежи и санкции за просрочку). В тот момент, когда исполнительный лист поступил к судебному приставу и тот возбудил исполнительное производство, должник готовился провести стратегически важную для своей компании внешнеторговую сделку. Для этого он перевел на свой валютный счет в уполномоченном банке необходимую сумму. Возникла реальная угроза того, что взыскание будет произведено как раз за счет средств, предназначенных для оплаты контракта, поскольку денег, которые находились на других счетах компании, было явно недостаточно для оплаты долга.

Пристав направил должнику письменное уведомление о необходимости добровольно исполнить решение суда в пятидневный срок. Получив это уведомление, представитель организации немедленно явился в ССП и предложил обратить взыскание не на деньги, а на имущество: несколько легковых автомобилей и оргтехнику. Одновременно приставу были представлены документы на машины, компьютеры, принтеры и факсы; кроме того, представитель должника любезно предложил приставу отвезти его на место нахождения имущества…

В тот же день на имущество, указанное должником, был наложен арест, и позднее его реализовали на торгах. А бывший должник благополучно завершил внешнеторговую операцию, причем зарекомендовав себя с наилучшей стороны, и теперь ведет переговоры с иностранным поставщиком о заключении дистрибутивного соглашения.

Столь благоприятно для должников события развиваются не часто. Во-первых, окончательно очередность обращения взыскания на денежные средства и иное имущество определяет пристав-исполнитель. Во-вторых, должникам не всегда удается договориться с приставом (многие даже и не пытаются этого сделать, а сразу же вступают в противостояние с представителями ССП). Во-третьих, часто должники пробуют предложить приставу низколиквидное имущество или вещи, которые находятся в других регионах. Но такие хитрости удаются редко. Приставу, в производстве которого находятся сотни дел, гораздо проще запросить в уполномоченных органах данные обо всех банковских счетах должника и его имуществе, чем связываться с коллегами из других регионов или оправдываться перед кредиторами из-за того, что продать арестованный хлам невозможно.

Исполнительное производство можно приостановить

Обжалуя решение суда, должник может одновременно обратиться в вышестоящую инстанцию с ходатайством о приостановлении исполнения вынесенного решения. Если такое ходатайство будет удовлетворено, суд вынесет специальное определение. В интересах должника в кратчайшие сроки довести это определение до сведения судебного пристава. После этого судебный пристав будет не вправе производить никакие действия, связанные с исполнением решения.

При этом важно заявить суду ходатайство именно о приостановлении исполнительного производства по исполнительному документу, а не о приостановлении взыскания. Дело в том, что взыскание является одной из стадий исполнительного производства. По закону обращение взыскания на имущество состоит из его ареста (описи), изъятия и принудительной реализации. Если же судебный пристав, получив определение о приостановлении взыскания, назначит, например, оценку имущества должника, это не будет относиться к действиям по взысканию.

Как обжаловать действия пристава

Действия судебного пристава могут быть обжалованы вышестоящему должностному лицу или в суд, причем обращение с жалобой к вышестоящему должностному лицу не препятствует обращению в суд.

По закону «Об исполнительном производстве» вред, причиненный судебным приставом-исполнителем гражданам и организациям, подлежит возмещению в порядке, предусмотренном гражданским законодательством РФ. Общие основания ответственности за причинение вреда установлены в ГК РФ. Но это положение не получило широкого применения на практике. Несмотря на то, что должники периодически заявляют иски о взыскании убытков, понесенных по вине представителей ССП, удовлетворяются они крайне редко. В основном в удовлетворении исков суды отказывают из-за того, что должникам «не удается доказать» наличие причинной связи между действиями судебного пристава-исполнителя и возникновением убытков.